Pentadbiran Tunai

Apa itu Pentadbiran Tunai?

The Pentadbiran Tunai Ia merujuk kepada pengurusan wang dan merancang perbelanjaan syarikat, jadi sangat tertumpu kepada kecekapan operasi dan proses pengoptimuman. Ia sering digambarkan sebagai pengurusan logistik kewangan.

Objektifnya adalah untuk mengawal kecairan syarikat, memastikan bahawa ia mempunyai wang tunai yang cukup untuk menampung liabiliti semasa dan masa depan, sambil melabur lebihan tunai untuk menjana manfaat maksimum.

Ia bertujuan untuk mengoptimumkan aliran wang yang pelanggan memasuki syarikat, memperuntukkan sebahagian wang ke simpanan dan bahagian lain untuk membayar invois. Oleh kerana ini adalah proses penting bagi mana -mana organisasi, tidak sukar untuk memahami bagaimana pengurusan tunai dapat mengunci atau memecahkan syarikat.

Bendahari menguruskan aliran tunai yang masuk dan meninggalkan syarikat itu, tahu berapa banyak yang ada dan di mana. Di samping itu, tentukan mana saluran dan akaun di mana wang mesti mengalir, mengoptimumkan kos, penglihatan, kawalan dan ketersediaan.

Prinsip asas untuk pengurusan tunai

Prinsip pertama

Pendapatan tunai mesti ditingkatkan apabila mungkin. Ini dapat dicapai:

• Meningkatkan harga jualan produk.
• Meningkatkan jumlah jualan.
• Menghapuskan apa -apa jenis diskaun.
• Menggalakkan penjualan produk yang mempunyai margin sumbangan yang lebih tinggi.

Prinsip kedua

Pengumpulan tunai harus dipercepat apabila mungkin. Ini dapat dicapai:

• Meningkatkan jualan tunai.
• Mengurangkan tarikh akhir yang diberikan.
• Meminta kemajuan pembayaran dari pelanggan.

Syarikat dapat meningkatkan ketepatan masa pembayaran pelanggan dengan menubuhkan syarat pengebilan yang jelas, seperti diskaun untuk pembayaran tidak lama lagi, dan menggunakan perkhidmatan seperti pembayaran elektronik.

Boleh melayani anda: kos unit

Prinsip Ketiga

Perbelanjaan tunai harus dikurangkan apabila mungkin. Kaedahnya boleh:

• Mengurangkan sisa dalam pengeluaran dan aktiviti lain syarikat.
• Berunding dengan keadaan komersil yang lebih baik dengan pembekal, seperti pengurangan harga.
• Mengurangkan kos kerana tidak mempunyai kualiti melakukan perkara dengan baik dari kali pertama.

Prinsip keempat

Perbelanjaan tunai harus ditangguhkan apabila mungkin. Ini boleh dilakukan seperti ini:

• Memperoleh kedua -dua inventori dan aset lain pada masa yang paling dekat dengan ketika mereka memerlukan, melambatkan pembayaran akibatnya.
• Berunding dengan istilah yang paling mungkin dengan pembekal.

Teknik pengurusan tunai

Setiap organisasi menguruskan wang berkesannya secara berbeza

Pengurusan Tunai adalah proses kontemplatif dan memerlukan banyak pemikiran analitik. Pelbagai teknik atau alat yang digunakan oleh pengurus untuk mengamalkan pengurusan tunai adalah seperti berikut:

Mempercepat pengumpulan akaun belum terima

Ini adalah salah satu cara terbaik untuk meningkatkan pendapatan tunai dan meningkatkan wang tunai cair, dengan mudah mengecas hutang dan kuota penghutang yang berbeza.

Akaun untuk membayar

Sebaliknya, syarikat mesti cuba melanjutkan pembayaran yurannya dengan memperoleh tempoh kredit yang dilanjutkan dari pemiutang.

Pengurangan kos

Syarikat harus selalu mencari cara untuk mengurangkan kos pengendaliannya untuk mengekalkan aliran tunai yang baik dalam perniagaan dan meningkatkan keuntungan.

Pemantauan Aliran Tunai Biasa

Dengan memantau kemasukan dan keluar tunai, mengutamakan perbelanjaan untuk membayar dan mengurangkan hutang yang akan dikumpulkan menjadikan kedudukan kewangan organisasi pepejal.

Boleh melayani anda: surat aduan

Penggunaan perkhidmatan perbankan yang berhemat

Perkhidmatan perbankan, seperti talian kredit komersial, deposit tunai, akaun simpanan dan akaun pembayaran mesti digunakan dengan cekap dan bijak.

Kemas kini dengan teknologi

Digitisasi menjadikannya mudah bagi organisasi untuk mengekalkan pangkalan data kewangan dan spreadsheet untuk dinilai dari mana saja dan pada bila -bila masa.

Kepentingan

Pentadbiran tunai yang baik adalah tegas untuk menjamin kestabilan kewangan syarikat. Penting untuk perniagaan kecil, yang kurang akses kepada kredit dan perlu memastikan bahawa wang tunai yang diterima meliputi kos mereka.

Strategi pengurusan tunai yang berjaya akan membantu menyediakan dana untuk melabur dalam pertumbuhan, membayar hutang dan mengembalikan wang kepada pemilik dan pemegang saham.

Pelaburan tunai yang tidak aktif

Pentadbiran Tunai merujuk kepada perancangan dan membuat keputusan dari segi menyimpan wang tunai yang cukup, membuat pelaburan pintar. Syarikat mesti mencari beberapa alternatif pelaburan pendek untuk menggunakan lebihan dana.

Pengurusan Aliran Tunai

Aliran tunai mungkin merupakan penunjuk kewangan yang paling kritikal di mana syarikat mesti fokus. Aliran tunai positif adalah penting untuk berkembang dan menyokong perniagaan. Kekurangan wang tunai sering diserlahkan sebagai salah satu sebab yang paling penting mengapa syarikat gagal pada awalnya.

Ramalan Tunai mestilah elemen paling penting dari mana -mana pelan perniagaan. Adalah perlu untuk mengekalkan aliran tunai yang mencukupi dalam organisasi dengan mengurangkan kos dan menjana keuntungan pelaburan, untuk mencapai aliran tunai positif.

Contoh pengurusan tunai

Syarikat, organisasi dan orang yang mentadbir setiap hari yang berkesan

Contoh 1

Syarikat HSC membeli bahan mentah dari pembekal alpha, yang memberikan pinjaman 30 hari. HSC boleh didapati $ 10 juta tunai, dan mesti membayar Alpha $ 2 juta dalam masa 30 hari. Walau bagaimanapun, dalam 30 hari ia mempunyai peluang pelaburan sebanyak $ 10 juta.

Boleh melayani anda: pendapatan bukan -tax: ciri, jenis, contoh

HSC harus merundingkan semula dengan pembekal untuk mendapatkan lebih banyak masa untuk membayar. Melambatkan pembayaran, HSC boleh menggunakan wang tunai pelaburan dan membayar alpha pada masa akan datang.

Contoh 2

Sebuah syarikat mempunyai 120 hari inventori dan kemenangan akaunnya dalam 60 hari. Walau bagaimanapun, terma untuk membayarnya adalah 30 hari. Syarikat akan menghadapi krisis tunai, kerana dana disekat pada pelanggan dan dalam inventori, dan akaun yang dibayar dalam masa yang lebih singkat.

Syarikat mesti mempercepat merealisasikan inventori atau pembayaran penghutang. Anda juga boleh merundingkan semula keadaan pembayaran dengan pemiutang anda. Sekiranya anda tidak, anda perlu meminta dana yang diberikan untuk menampung defisit.

Contoh 3

Syarikat beta mempunyai dasar untuk membayar pemiutangnya dalam 60 hari dan memberikan pinjaman 40 hari kepada pelanggannya. Di samping itu, inventorinya kurang dari 10 hari. Oleh itu, dia mempunyai wang tunai tidak aktif selama 20 hari.

Untuk menggunakannya secara optimum, syarikat mesti mencari peluang pelaburan untuk memaksimumkan keuntungan.

Rujukan

1. Paul Ainsworth (2020). Ramalan untuk Kejayaan - Panduan untuk Pengurusan Tunai. Toptal. Diambil dari: Toptal.com.
2. Perbendaharaan XL (2020). Apa itu Pengurusan Tunai? Diambil dari: Treasuryxl.com.
3. Modal (2020). Pengurusan tunai. Diambil dari: modal.com.
4. Prachi m. (2019). Pengurusan tunai. Buku Pelabur. Diambil dari: TheInvestorsbook.com.
5. Wall Street Mojo (2020). Apakah pengurusan tunai dalam perakaunan? Diambil dari: Wallstreetmojo.com.