8 petunjuk kewangan utama

Petunjuk kewangan berguna untuk mengenal pasti hubungan antara aset dan liabiliti, antara hutang dan pendapatan, dll. Shuttersock

Apakah petunjuk kewangan?

The Petunjuk Kewangan o Indeks kewangan adalah hubungan antara statistik ekonomi dan kewangan, seperti hutang, aset, liabiliti, aset, pendapatan dan pengeluaran. Kegunaannya terletak pada keupayaannya untuk memberikan idea tentang kekuatan, kestabilan dan prestasi beberapa sektor organisasi.

Sebagai contoh, analisis hutang syarikat sahaja tidak memberikan banyak maklumat sebagai analisis kos hutang berhubung dengan pendapatan, atau tahap hutang berhubung dengan nilai bersih.

Penggunaan petunjuk kewangan untuk mengukur prestasi syarikat membolehkan anda membandingkan pelbagai jenis perniagaan.

Jika ia bertujuan untuk membandingkan prestasi syarikat dengan pelbagai syarikat lain, petunjuk kewangan adalah alat neutral untuk menilai prestasi ini.

Tidak ada pengganti penunjuk kewangan ketika mengukur kesihatan kewangan perniagaan. Adalah penting untuk mengawal prestasi kewangan syarikat dengan teliti untuk kejayaan panjang.

Petunjuk kewangan utama dan ciri -ciri mereka

Modal kerja

Menilai kesihatan syarikat di mana anda ingin melabur membayangkan pemahaman kecairannya. Memahami betapa mudahnya syarikat itu dapat mengubah aset tunai untuk membayar kewajiban pendeknya.

Penunjuk modal kerja dikira dengan membahagikan aset beredar antara liabiliti yang beredar.

Sebagai contoh, jika syarikat XYZ mempunyai aset beredar $ 8 juta, dan liabiliti beredar sebanyak $ 4 juta, ia mempunyai nisbah 2 hingga 1, yang sangat baik.

Di samping itu, jika dua syarikat serupa mempunyai nisbah 2 hingga 1, tetapi seseorang lebih berkesan di antara asetnya yang beredar, syarikat itu dapat membayar hutangnya lebih cepat daripada yang lain.

Ia dapat melayani anda: rantaian nilai porter

Nisbah cepat

Juga dipanggil ujian asid, penunjuk ini menolak inventori aset beredar, sebelum membahagikan angka itu dengan liabiliti yang beredar.

Ideanya adalah untuk menunjukkan seberapa baik liabiliti yang beredar dilindungi oleh wang tunai dan elemen dengan hampir nilai tunai. Inventori, sebaliknya, memerlukan masa untuk menjual dan menjadi cecair aktif.

Jika XYZ mempunyai $ 8 juta dalam aset beredar kurang $ 2 juta dalam inventori, lebih daripada $ 4 juta dalam liabiliti beredar, ia mempunyai nisbah 1.5 hingga 1. Syarikat suka mempunyai sekurang -kurangnya nisbah 1 hingga 1.

Nombor yang dihasilkan harus ideal antara 1.5 dan 3. Nisbah kurang daripada 1 bermakna tidak cukup berkesan untuk membayar akaun pendek.

Pemantauan penunjuk ini dapat menjangkakan terlebih dahulu masalah aliran tunai, terutama jika nisbah jatuh ke dalam zon bahaya antara 1.5 dan 1.

Keuntungan setiap syer

Semasa membeli tindakan, masa depan (atau risiko kerugian) syarikat mengambil bahagian dalam masa depan (atau risiko). Keuntungan setiap tindakan mengukur pendapatan bersih yang diperoleh oleh setiap tindakan, dalam tindakan biasa syarikat.

Penganalisis syarikat membahagikan pendapatan bersih mereka dengan purata berwajaran bilangan tindakan biasa dalam edaran sepanjang tahun.

Hubungan harga-besar

Dipanggil P/G untuk singkatan, penunjuk ini mencerminkan penilaian pelabur keuntungan masa depan. Harga saham syarikat ditentukan dan dibahagikan dengan keuntungan sesaham, untuk mendapatkan nisbah harga-spanish.

Sebagai contoh, jika syarikat menutup operasinya pada $ 46.51 sesaham dan keuntungan sesaham dalam dua belas bulan terakhir purata $ 4.90, maka nisbah P/G akan menjadi 9.49. Pelabur perlu membelanjakan $ 9.49 untuk setiap dolar yang dihasilkan oleh keuntungan tahunan.

Boleh melayani anda: kos modal purata berwajaran

Walaupun begitu, pelabur telah bersedia membayar lebih dari 20 kali keuntungan sesaham untuk tindakan tertentu. Ini sekiranya mereka merasakan bahawa pertumbuhan keuntungan masa depan memberi mereka hasil pelaburan yang betul.

Hubungan yang terhutang budi

Apa yang berlaku jika syarikat di mana anda ingin membuat pelaburan yang berpotensi diminta terlalu banyak? Ini dapat mengurangkan margin keselamatan di belakang apa yang berhutang, meningkatkan kedudukan tetap mereka, mengurangkan keuntungan yang ada untuk dividen dan bahkan menyebabkan krisis kewangan.

Hubungan yang terhutang dihitung dengan menambahkan hutang pendek dan panjang yang belum selesai, dan membahagikannya antara nilai buku modal perakaunan.

Katakan XYZ mempunyai kira -kira $ 3.1 juta pinjaman dan warisan sebanyak $ 13.3 juta. Itu menghasilkan nisbah hutang sederhana sebanyak 0.23, cukup diterima dalam kebanyakan keadaan.

Walau bagaimanapun, seperti semua petunjuk lain, metrik mesti dianalisis dari segi piawaian industri dan keperluan khusus syarikat.

Kembali mengenai modal

Pemegang saham biasa ingin mengetahui betapa menguntungkan modal mereka dalam perniagaan di mana mereka melabur.

Pulangan atas modal dikira dengan mengambil jaring syarikat (selepas cukai), mengurangkan dividen dan membahagikan hasil antara nilai saham biasa syarikat.

Katakan bahawa pendapatan bersih adalah $ 1.3 juta dan dividen adalah $ 300.000. Ini dikurangkan dan dibahagikan dengan $ 8 juta ke dalam saham biasa. Ini memberi pulangan ke atas modal sebanyak 12.5%.

Semakin tinggi pulangan modal, semakin baik syarikat menjana keuntungan.

Boleh melayani anda: Pendapatan cukai: Ciri, jenis dan contoh

Margin keuntungan kasar

Margin faedah kasar menunjukkan sama ada barang atau perkhidmatan dinilai dengan cara yang sesuai. Berikut adalah persamaan untuk mengira penunjuk kewangan ini:

Margin Keuntungan Kasar = (Pendapatan - Kos barangan dijual) / pendapatan.

Margin keuntungan kasar mesti cukup besar untuk menampung perbelanjaan operasi tetap dan meninggalkan margin keuntungan bersih pada akhir.

Margin keuntungan bersih

Margin keuntungan bersih menunjukkan berapa peratusan pendapatan adalah manfaat. Persamaannya mudah: margin keuntungan bersih = faedah bersih / jumlah pendapatan.

Keuntungan bersih adalah jumlah wang yang tersisa setelah semua invois telah dibayar. Manfaat bersih dapat dikira menggunakan penolakan yang mudah:

Faedah bersih = Jumlah pendapatan - Jumlah perbelanjaan

Contohnya, jika jualan tahun lepas berjumlah $ 100.000 dan perbelanjaan sewa komersial, inventori, gaji, dll., Mereka menambah $ 80.000, keuntungan bersih ialah $ 20.000.

Penunjuk ini membantu memproyeksikan keuntungan masa depan dan menubuhkan matlamat dan titik rujukan untuk keuntungan.

Petunjuk kewangan sangat diperlukan apabila memutuskan sama ada ia dilaburkan dalam syarikat tertentu, dan apakah risiko, faedah atau kerugian yang akan timbul.

Rujukan

1. Glenn Wilkins (2016). 6 nisbah kewangan asas dan apa yang mereka nyatakan. Inventopedia. Diambil dari: Investopedia.com.
2. Intuit QuickBooks (2018). 5 Petunjuk Prestasi Utama Kewangan untuk Mengukur Kesihatan Perniagaan Anda. Diambil dari: QuickBooks.intuit.com.
3. Statistik Kanada (2016). Petunjuk Kewangan dari Akaun Lembaran Imbangan Kebangsaan: Kemas kini. Diambil dari: statcan.GC.Ac.
4. Bert Markgraf (2018). Cara Mengukur Prestasi Perniagaan dengan Petunjuk Kewangan. Perniagaan Kecil - Chron. Diambil dari: perniagaan kecil.Chron.com.
5. Caron Beesley (2017). 5 Petunjuk Kewangan untuk Semakan dengan Akauntan Anda. Kotak dana. Diambil dari: kotak dana.com.